Wat verandert er voor je spaargeld en vermogen in 2027?
Heb je spaargeld, beleggingen of bijvoorbeeld een tweede woning? Dan is het goed om te weten wat er verandert in box 3. Ook in 2027 krijg je te maken met belasting op inkomen uit sparen en beleggen. De regels blijven voorlopig gebaseerd op het huidige stelsel, terwijl er wordt gewerkt aan een nieuw systeem voor de jaren daarna.
Wat betekent dit voor jouw financiële situatie en waar kun je rekening mee houden?
Hoe werkt box 3 in 2027?
In box 3 betaal je belasting over inkomen uit sparen en beleggen. Denk aan spaargeld, aandelen, beleggingen en een tweede woning. Ook bepaalde schulden kunnen meetellen in de berekening.
Het heffingsvrije vermogen is het deel van je vermogen waarover je binnen de reguliere berekening geen belasting betaalt. Voor 2027 zijn hiervoor nieuwe bedragen voorzien, maar de definitieve uitwerking is nog onderwerp van politieke besluitvorming. Het belastingtarief blijft volgens de huidige plannen 36%.
Belangrijk om te weten: je betaalt die 36% niet rechtstreeks over je volledige spaargeld of beleggingen. De Belastingdienst berekent eerst het rendement volgens de geldende regels. Daarbij wordt rekening gehouden met de verschillende soorten bezittingen, eventuele aftrekbare schulden en het heffingsvrije vermogen.
Niet alleen je vermogen, maar ook het rendement telt
De berekening van box 3 hangt mede af van de samenstelling van je vermogen. Voor spaargeld gelden andere rendementspercentages dan voor bijvoorbeeld aandelen of een tweede woning. Daardoor kan de belastingdruk verschillen, ook als twee mensen ongeveer evenveel vermogen hebben.
Daarnaast bestaat de mogelijkheid om aan te tonen dat je werkelijke rendement lager was dan het rendement waarmee de Belastingdienst rekent. Met deze tegenbewijsregeling kan in aanmerking worden genomen dat je daadwerkelijk minder rendement hebt behaald. Of dit in jouw situatie voordeliger uitpakt, hangt af van je persoonlijke omstandigheden en de geldende regels.
Een nieuw stelsel waarbij de belastingheffing meer aansluit bij het werkelijke rendement is beoogd voor 2028. Voor je financiële planning in 2027 is het daarom belangrijk om uit te gaan van de regels die dan daadwerkelijk gelden.
Spaargeld gebruiken voor een verbouwing of extra aflossing?
Misschien overweeg je om je spaargeld te gebruiken voor een verbouwing, een extra aflossing op je hypotheek of een andere grote uitgave. Dat kan een prima keuze zijn, maar kijk verder dan alleen het mogelijke belastingvoordeel.
Geld dat je in je woning investeert, kun je niet zomaar weer opnemen. En door extra af te lossen, kan je maandlast dalen, maar beschik je ook over minder direct beschikbaar spaargeld.
Stel jezelf daarom eerst een paar vragen:
Hoeveel geld wil je achter de hand houden voor onverwachte uitgaven?
Welke grote uitgaven verwacht je de komende jaren?
Wat levert extra aflossen je op en welke flexibiliteit lever je ervoor in?
Hoe past deze keuze binnen je bredere financiële planning?
Door deze vragen mee te nemen, voorkom je dat een beslissing die fiscaal aantrekkelijk lijkt, op een ander vlak minder goed uitpakt.
Kijk vooruit en maak keuzes die bij je passen
De ontwikkelingen rondom box 3 laten zien hoe belangrijk het is om je financiële situatie regelmatig tegen het licht te houden. Niet alleen vanwege belastingregels, maar ook omdat je persoonlijke doelen en behoeften veranderen.
Bij Fundament Lansingerland kijken we daarom graag met je mee. We brengen je financiële situatie in kaart en helpen je verschillende mogelijkheden af te wegen, zodat je keuzes maakt die passen bij jouw wensen en toekomstplannen.
Wil je weten wat de ontwikkelingen in box 3 voor jouw financiële situatie kunnen betekenen? Neem gerust contact op met een van onze collega’s. We denken graag met je mee.
Let op: de fiscale plannen voor 2027 zijn op het moment van schrijven (oktober 2026) nog in ontwikkeling. Aan de genoemde plannen kunnen daarom geen definitieve rechten worden ontleend. Controleer de actuele regelgeving voordat je financiële beslissingen neemt.
